香港股市今日行情本次交易标的为新奥能源的369本公司董事会及合座董事保障本告示实质不存正在任何伪善纪录、误导性陈述或者巨大脱漏，并对其实质切实切性、精确性和完善性担任执法职守。

　　新奥自然气股份有限公司（原名新奥生态控股股份有限公司，以下简称“公司”或“新奥股份”）通过资产置换、发行股份及支拨现金体例置备公司董事长暨本质管制人王玉锁先生管制的 ENN Group International Investment Limited（以下简称“新奥邦际”）、Essential Investment Holding Company Limited（以下简称“精选投资”）合计持有的新奥能源控股有限公司（以下简称“新奥能源”）369,175,534股股份（以下简称“标的资产”），并采用询价体例向席卷新奥控股投资股份有限公司（以下简称“新奥控股”）正在内的不超越35名特定投资者发行股份召募配套资金，正在扣除中介机构用度及其他联系用度后，召募配套资金金额动作支拨现金对价收购标的资产（以下简称“本次买卖”或“本次巨大资产重组”）。本次买卖完工后，公司全资子公司Xinneng (Hong Kong) Energy Investment Limited（以下简称“新能香港”）持有新奥能源合计369,175,534股股份。

　　公司向席卷新奥控股正在内的不超越35名投资者非公拓荒行股票召募配套资金，发行股份数目不超越发行前公司总股本的20%，召募配套资金总额不超越本次买卖中以发行股份体例置备资产买卖代价的100%，不超越350,000万元。公司本质管制人王玉锁先生以其管制的新奥控股出席本次召募配套资金，认购领域为24,587,116股，认购领域不低于本次召募配套资金发行股份总股份数的10%。

　　公司于2020年5月13日收到中邦证券监视经管委员会核发的《闭于批准新奥生态控股股份有限公司向ENN Group International Investment Limited（新奥集团邦际投资有限公司）发行股份置备资产并召募配套资金的批复》（证监许可〔2020〕806号）。

　　2020年8月28日，新奥邦际正在股东名册上备案为联信创投的股东，新奥邦际持有联信创投100%股权。

　　2020年9月10日，新奥邦际及精选投资已将标的资产过户给新能香港，新能香港持有新奥能源合计369,175,534股股份。

　　公司向新奥邦际发行股份置备资产的新增股份于2020年9月18日正在中邦证券备案结算有限职守公司上海分公司料理完工股份备案手续，公司于2020年9月21日收到中邦证券备案结算有限职守公司上海分公司出具的《证券改观备案外明》。

　　截至2021年1月27日，新奥邦际和精选投资已累计收到现金支拨价款550,000万元，本次买卖的现金支拨对价已扫数支拨完毕。

　　公司非公拓荒行召募配套资金新增股份于2021年2月1日正在中邦证券备案结算有限职守公司上海分公司料理完工股份备案手续，公司于2021年2月2日收到中邦证券备案结算有限职守公司上海分公司出具的《证券改观备案外明》。

　　凭据公司、新能香港与新奥邦际、精选投资签订的《资产置换、发行股份及支拨现金置备资产赞同》（以下简称“《重组赞同》”）及填补赞同，新奥邦际、精选投资置入资产减值部门依据《重组赞同》的商定对公司举办减值积累。

　　减值首肯期为本次买卖标的资产交割当年及其后连绵两个司帐年度，即：倘若标的资产于2020年完工交割，则减值首肯期为2020年度、2021年度及2022年度；倘若本次重组交割的时分延后，则减值首肯期相应顺延。

　　正在减值首肯期届满后，由新奥股份对标的资产正在减值首肯期的减值情状举办减值测试，并礼聘具有证券期货从业资历的司帐师事宜所出具减值测试专项审核申报。

　　经减值测试，标的资产正在减值首肯期末的价钱较本次买卖的标的资产买卖代价显示减值的，新奥邦际、精选投资应向公司担任资产减值积累职守，先以新奥邦际因本次买卖获取的公司股份对扫数资产减值额举办积累，亏空部门由新奥邦际及精选投资以现金体例积累，估量体例如下：

　　（1）新奥邦际应积累的股份数目=标的资产减值额/本次重组的每股发行代价；

　　（2）股份亏空积累的部门，由新奥邦际和精选投资以现金积累，应支拨的现金积累=（新奥邦际应积累的股份数目－新奥邦际一经积累的股份数目）×本次重组的每股发行代价；

　　（3）如新奥股份正在减值首肯期内奉行转增股本或送股分拨，则新奥邦际应积累股份数目相应调理为：应积累股份数目×（1+转增或送股比例），如新奥股份正在减值首肯期内奉行众次转增或送股，则积累的股份数目需依本公式依序举办调理。

　　（4）如新奥股份正在减值首肯期内奉行现金盈利分拨，则新奥邦际应将其须积累的股份数目所对应的现金盈利分拨金额作相应返还，新奥邦际应返还金额=应积累的股份数目×每股已分拨现金（以税后金额为准），如新奥股份正在减值首肯期内奉行众次现金盈利分拨，则返还金额需依本公式依序举办调理；

　　（5）新奥邦际、精选投资对应积累总额担任连带职守，新奥邦际和精选投资各自担任的积累职守由新奥邦际和精选投资自行商定。

　　新奥邦际、精选投资的积累总金额应不超越公司、新能香港凭据《重组赞同》及填补赞同向新奥邦际、精选投资以资产置换、发行股份及支拨现金体例支拨的买卖对价总额，且新奥邦际积累的股份数目不超越公司凭据重组赞同及填补赞同向新奥邦际发行股份的总数（席卷该等股份因送股、转增股本、配股所相应添补的股份数）。

　　（一）凭据中水致远资产评估有限公司出具的截至评估基准日2019年6月30日的《新奥生态控股股份有限公司拟巨大资产置换、发行股份及支拨现金置备资产涉及的新奥能源控股有限公司股东扫数权利价钱估值申报》（中水致远评咨字【2019】第010030号），新奥能源股东扫数权利价钱采用墟市法评估的评估值为7,869,535.53万元公民币。本次买卖标的为新奥能源的369,175,534股股份，对应权利价钱为2,584,027.40万元。经买卖各方商量，本次买卖标的资产的作价确定为2,584,027.00万元。

　　（二）本次减值测试历程中，本公司已向河北立千资产评估有限职守公司实践了以下序次：

　　1．已充塞见知河北立千资产评估有限职守公司本次评估的配景、目标等须要消息。

　　2．郑重央求河北立千资产评估有限职守公司，正在不违反其专业尺度的条件下，为了保障评估结果与中水致远资产评估有限公司出具的《新奥生态控股股份有限公司拟巨大资产置换、发行股份及支拨现金置备资产涉及的新奥能源控股有限公司股东扫数权利价钱估值申报》（中水致远评咨字【2019】第010030号）的结果可比，须要确定评估假设、评估参数、评估依照等不存正在巨大纷歧律。

　　3．关于以上若存正在不确定性或不行确认的事项，须要实时见知并正在其评估申报中充塞披露。

　　凭据河北立千资产评估有限职守公司出具的截至评估基准日2022年12月31日的《新奥自然气股份有限公司巨大资产置换、发行股份及支拨现金置备资产首肯期满需举办减值测试涉及的新奥能源控股有限公司股东扫数权利估值申报》（立千评咨字

　　第001号），新奥能源股东扫数权利价钱采用墟市法评估的评估值为9,439,156.33万元公民币。对应369,175,534股股份的估值为3,081,508万元公民币。

　　（三）中喜司帐师事宜所（格外通俗协同）对减值测试情状出具了《新奥自然气股份有限公司巨大资产置换、发行股份及支拨现金并召募配套资金暨联系买卖之标的资产减值测试审核申报》（中喜专审2023Z00152号），审核申报的结论为：标的资产369,175,534股之股东权利评估值为3,081,508万元，比拟重组时标的资产的买卖代价2,584,027万元，未发作减值。

　　经测试，截至2022年12月31日，标的资产369,175,534股之股东权利评估值为3,081,508万元，比拟重组时标的资产的买卖代价2,584,027万元，未发作减值。